Справка касательно включения пенсионной системы Казахстана в состав Глобального пенсионного индекса MCGPI
В рамках Посланий народу Казахстана от 02.09.2019 года и 01.09.2022 года Главой государства было поручено Правительству совместно с Национальным Банком РК провести работу по повышению эффективности пенсионной системы.
Во исполнение данных поручений, а также в целях реализации Концепции дальнейшей модернизации пенсионной системы Республики Казахстана до 2030 года (утверждено Указом Президента Республики Казахстан от 18 июня 2014 года № 841) необходимо проведение объективной независимой оценки текущего состояния пенсионной системы Казахстана, её сильных и слабых сторон, а также получение экспертных рекомендаций по её дальнейшему развитию. Эффективным инструментом, позволяющим произвести всесторонний анализ пенсионной системы в сравнении с другими странами, дать оценку ее текущего состояния и определить перспективные направления развития с учетом демографических, экономических, социальных трендов и наилучшей международной практики, является вхождение пенсионной системы в Глобальный пенсионный индекс.
C учетом вышеизложенного в 2023 году пенсионная система Казахстана впервые включена в международный рейтинг - Глобальный пенсионный индекс Института Mercer CFA (далее - Индекс), являющийся совместным исследовательским проектом института CFA и международной профессиональной консалтинговой компании Mercer Consulting (Австралия). Главным автором глобального исследования MСGPI в команде с международными экспертами является д-р Дэвид Нокс, старший партнер и старший актуарий Mercer Consulting. Д-р Нокс также является национальным руководителем исследований и актуарием государственных пенсионных планов австралийских штатов Тасмания и Западная Австралия, актуарием при правительстве штатов Виктория и Тасмания.
По результатам анализа и всесторонней оценки пенсионная система Казахстана заняла 20 место в данном рейтинге. Всего в ежегодный глобальный пенсионный рейтинг, представляющий из себя комплексное исследование пенсионных систем, вошло 47 стран мира, где проживает 64% населения планеты.
Глобальный пенсионный индекс Mercer анализирует десятки показателей пенсионных систем передовых стран, объединенные в три суб-индекса: «адекватность», «устойчивость» и «целостность», включающих 50 различных критериев. Рейтинг MСGPI публикуется с 2009 года, в 2023 году Казахстан, включенный в рейтинг, набрал 64,9 баллов и получил оценку «C+», превосходя по количеству баллов страны с той же оценкой: Гонконг, США, ОАЭ, Колумбию, Францию, Испанию, Хорватию. Согласно отчету пенсионные системы данных стран обладают как сильными сторонами/качествами, так и некоторыми недостатками, которые рекомендуется устранить для достижения долгосрочной устойчивости и эффективности.
В исследовании MСGPI подчеркивается широкий спектр и разнообразие мировых пенсионных систем, демонстрируя, что даже самые лучшие пенсионные системы имеют недостатки и сферы для улучшения. Несмотря на то, что каждая пенсионная система имеет свои особенности и уникальные характеристики, по результатам исследования авторами сформулированы универсальные рекомендации по глобальным вызовам, которые могут быть полезны для любой страны.
Институтом Mercer CFA были предоставлены следующие рекомендации для пенсионных систем стран мира:
➤ Увеличение охвата наемных работников, (включая работников новых форм занятости) и самозанятых лиц частной пенсионной системой, признавая факт того, что многие люди никогда не накопят на пенсию без элемента обязательности уплаты пенсионных взносов или механизма «автоматической регистрации»
➤ Повышение государственного пенсионного возраста и/или возраста выхода на пенсию с учетом увеличения ожидаемой продолжительности жизни с поправкой на здоровье, как сейчас, так и в будущем, тем самым снижая затраты на финансируемые государством пенсионные выплаты
➤ Содействие более широкому участию в рабочей силе людей старшего возраста, что увеличит накопления доступные при выходе на пенсию, и ограничит продолжающееся увеличение периода жизни на пенсии
➤ Поощрение более высоких уровней частных сбережений как в рамках пенсионной системы, так и за ее пределами, в целях снижения будущей зависимости от государственной пенсии, в то же время корректируя ожидания многих работников
➤ Внедрение мер по сокращению гендерного пенсионного разрыва и разрыва, существующего для различных групп меньшинств во многих пенсионных системах
➤ Сокращение досрочного оттока пенсионных накоплений, тем самым гарантируя сохранность накопленных средств, часто с соответствующей налоговой поддержкой, которые используются для обеспечения пенсионного дохода
➤ Улучшение управления частными пенсионными планами и внедрение большей прозрачности для повышения доверия участников плана
Вместе с этим учитывая, что каждая пенсионная система анализировалась индивидуально, Институтом Mercer CFA были предоставлены следующие рекомендации для дальнейшего совершенствования казахстанской пенсионной системы:
➤ Увеличение минимального уровня поддержки наиболее бедных пожилых людей/пенсионеров
➤ Стимулирование домохозяйств к повышению уровня пенсионных сбережений
➤ Сокращение досрочного оттока накоплений путем ограничения доступа к пенсионным сбережениям
➤ Увеличение уровня участия в рабочей силе людей старшего возраста по мере увеличения продолжительности жизни
Введение требования по отражению прогнозных пенсионных выплат в годовых выписках участников пенсионной системы
Как показывают результаты, итоговая оценка пенсионной системы Казахстана в Индексе MCGPI составила 64,9 баллов, полученных путем суммирования взвешенных по удельному весу результатов суб-индексных оценок:
46,9 баллов по суб-индексу "адекватность", учитывающему базовый (или безопасный) уровень дохода, обеспечиваемый пенсионной системой, а также чистый коэффициент замещения при уровне дохода в диапазоне от 50% до 150% средней заработной платы. Принимаются во внимание шесть аспектов, связанных с начислением и выплатой пенсии. «Адекватность» составляет 40% общего балла: Казахстан опередил, к примеру, Малайзию, ЮАР и Турцию. Необходимо отметить, что у Казахстана имеются сильные позиции по критериям наличия налоговых льгот для добровольных пенсионных взносов и инвестиционного дохода, сохранения прав вкладчиков на пенсионные накопления в случае увольнения, сохранности их текущей стоимости с учетом инфляции и посредством инвестирования пенсионных активов и т.д., однако довольно уязвимая позиция, которую необходимо укреплять, по таким критериям, как размер минимальной базовой пенсии, индексация и регулярность индексации базовой пенсии, уровень сбережений населения (в том числе пенсионных), задолженность населения, возможность инвестирования пенсионных накоплений в растущие активы и др.;
74,8 баллов по суб-индексу "устойчивость", учитывающему долгосрочную устойчивость существующей пенсионной системы (35% удельного веса: индекс Казахстана выше Сингапура, Германии, США и многих других стран).
У Казахстана сильные позиции по критериям охвата населения пенсионной системой и демографических показателей (ожидаемой продолжительности жизни). Положительно оценивается возможность работников пожилого возраста получать свои пенсионные накопления, продолжая при этом трудовую деятельность. Позиции, по которым имеется потенциал для улучшения, включают повышение уровня сбережений граждан, в том числе формирование бóльших пенсионных накоплений, повышение уровня занятости населения среди лиц старше 55 лет, повышение ставок пенсионных взносов и др.
80,0 баллов по суб-индексу "целостность", учитывающему инфраструктурную целостность пенсионной системы с акцентом на накопительные планы, которые обычно используются в частном секторе (25% удельного веса: позади остались, к примеру, Швеция, Швейцария, Китай и другие). У Казахстана сильные позиции по уровню регулирования, надзора и управления пенсионными фондами, защите участников системы от ряда рисков и уровню коммуникаций.
Таким образом, суб-индексы устойчивости (7 место в общем рейтинге) и целостности (14 место) оценены достаточно высоко. Наиболее слабая позиция у пенсионной системы Казахстана отмечается по суб-индексу адекватности (38 место из 47).
Отметим, что для проведения полной и объективной оценки пенсионных систем по данным индикаторам использовались в том числе сведения из открытых международных источников, включающих данные ОЭСР, Всемирного Банка, Международной организации труда, исследовательского и аналитического подразделения Economist Group и т.д.
В опубликованном ежегодном Глобальном пенсионном индексе отмечается, что большинство пенсионных систем в мире в 2023 году испытывают стресс в связи со старением населения, ростом государственного долга и высоким уровнем инфляции. Данные проблемы затронули практически все пенсионные системы, и пожилым людям приходится заботиться о своем содержании даже после выхода на пенсию. "Мы больше не можем полагаться только на социальное обеспечение или государственные пенсии", - заявил один из авторов отчета автор отчета и старший партнер Mercer Дэвид Нокс (Мельбурн, Австралия).
Также отметим, что рейтинг 2023 года содержит особенности, отсутствовавшие в предыдущих рейтингах. В частности, это касается влияния искусственного интеллекта на мировые пенсионные системы. Так, по мнению исследователей, искусственный интеллект имеет неограниченный потенциал для трансформации и улучшения пенсионных систем, прежде всего накопительных.
Рейтинг стран и более детальный анализ каждого суб-индекса в разбивке по критериям представлен в приложении.
